UA RU EN

(044) 592-73-94    (044) 592-10-15
(098) 402-54-22    (050) 844-00-43
(096) 702-54-22    (063) 030-97-20

 

 

 

 

 

 

 

 


За порушення валютного закону штрафуватимуть

ДФСУ на своєму сайті оприлюднила проект Порядку застосування контролюючими органами заходів впливу у вигляді штрафних санкцій до юридичних осіб (крім уповноважених установ) за порушення вимог валютного законодавства (далі - проект Порядку).

Він розроблений відповідно до абз. 1, 3 ч. 1 ст. 15 Закону України "Про валюті і валютні операції" від 21.06.2018 р № 2473-VІІІ.
Відповідно до п.п. 11, 12 проекту Порядку контролюючі органи мають право застосовувати до юридичних осіб (крім уповноважених установ) захід впливу у вигляді штрафних санкцій за кожен вид порушення вимог валютного законодавства, а саме за порушення вимог:

  • ст. 5 Закону № 2473 щодо порядку проведення розрахунків за валютними операціями на території України;
  • ст. 6 Закону № 2473 з питань порядку торгівлі валютними цінностями;
  • ст. 7 Закону № 2473 з питань порядку проведення транскордонного переказу валютних цінностей;
  • ст. 8 Закону № 2473 з питань порядку транскордонного переміщення валютних цінностей;
  • ст. 12 Закону № 2473 з питань порядку здійснення валютних операцій в умовах введених заходів захисту (крім порушення встановлених граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів).

У разі допущення зазначених вище порушень юридичним особам (крім уповноважених установ) загрожує штраф в розмірі 25% суми операції, проведеної з порушенням валютного законодавства, перерахованої у валюту України за офіційним курсом НБУ на день здійснення такої операції, за кожен випадок порушення.

У той же час вчинення відповідних дій юридичною особою (крім уповноважених установ), до якого протягом року було застосовано штраф за таке порушення, спричинить за собою штраф в розмірі 50 відсотків суми операції.